Toekomst stelsel waardeoverdracht pensioenen

De staatssecretaris van Sociale Zaken en Werkgelegenheid heeft een brief naar de Tweede Kamer gestuurd over het systeem van individuele waardeoverdracht van pensioenen. Het recht op waardeoverdracht houdt in dat een deelnemer in een pensioenregeling bij wisseling van baan zijn pensioenaanspraken kan overdragen aan een andere pensioenuitvoerder. Het recht op waardeoverdracht is in 1994 in de wet opgenomen. Het systeem is ingevoerd om te voorkomen dat iemand bij of door een baanwisseling pensioenrechten verliest. Door de massale overgang van eindloon- naar middelloonregelingen is deze doelstelling inmiddels achterhaald. Los daarvan kan het een voordeel zijn om alle pensioenaanspraken bij één pensioenuitvoerder onder te brengen. Dat kan bijvoorbeeld de keuze voor flexibele pensionering vergemakkelijken.

Door aanpassing van de regels voor waardeoverdracht zijn werkgevers sinds 1 januari 2015 boven bepaalde bedragen niet langer verplicht tot bijbetaling. Er vindt dan geen waardeoverdracht plaats.

De herziening van het pensioenstelsel kan aanleiding zijn om het systeem van waardeoverdracht en de bijbetalingsproblematiek te herzien. Een systeem waarbij niet de waarde op basis van pensioenaanspraken maar de gefinancierde waarde wordt overgedragen vindt de staatssecretaris niet wenselijk. Verschillen in pensioencontracten en in financieringsmethodieken komen dan ten laste van de deelnemer die zijn pensioen wil overdragen.

Pensioenuitvoerders hebben het recht om kleine pensioenaanspraken van gewezen deelnemers na twee jaar af te kopen. Op het recht van afkoop bestaan enkele uitzonderingen. De staatssecretaris vindt het belangrijk dat ook werknemers met kleine pensioenen hun aanspraken kunnen behouden om een goede oudedagsvoorziening op te bouwen. Daarom onderzoekt zij de mogelijkheid om kleine pensioenen binnen het systeem van waardeoverdracht te brengen. Op die manier kan worden voorkomen dat kleine pensioenen vanwege hoge administratieve lasten van de pensioenuitvoerder worden afgekocht. Het recht van pensioenuitvoerders op afkoop van kleine pensioenen wordt in die optiek vervangen door een verplichting tot waardeoverdracht naar de nieuwe uitvoerder of naar een vorige uitvoerder met de hoogste pensioenaanspraken van die deelnemer. Het is de bedoeling dat een wetsvoorstel van deze strekking in de loop van 2017 in werking treedt.